Jump to content

Recommended Posts

Для обналички потребуются:


 


1.Регистрация ООО и «знакомство с контрагентами»


1.1. Регистрация по генеральной доверенности двух ООО:


1. ООО «СтройТрэйд» - вид деятельности – стройподряд, инвестиции.


2. ООО «Ижстройсервис» - вид деятельности - стройподряд


Инвестиции.


 


1.2. Согласно ст. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» от 12 октября 2006 г. №53


«..налоговая выгода может быть признана необоснованной, если будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности…»


 


Поэтому необходимо провести ряд фиктивных действий до начала обналичивания.


1. Запросить у ООО «Стройтрейд» выписку о видах деятельности и потребовать ксерокопию устава.


2. Отправить письменный запрос о встрече (гендиректор «Стройтрейд» отправляет обоснованный отказ)


3.Запросить выписку из ЕГРЮЛ (наиболее весомый аргумент)


 


Все вышеуказанные процедуры необходимо оформить в виде официального письма с печатью.


 


2. Заключение Договора простого товарищества.


 


ООО «СтройТрэйд» и ООО «Ижстройсервис» заключают данный договор с оговоркой о том, что каждая из сторон внесет по Х*2 р. (где Х сумма подлежащая обналичиванию).


 


В данном случае между сторонами возникают обязательственные отношения, не подразумевающие удержания того или иного налога.


Обязанность внести денежные средства возникает на основании договора. Также необходимо предусмотреть ответственность сторон договора в случае просрочки платежа.


 


Данная мера необходима для экономического обоснования нижеуказанных сделок. Весь процесс заключения договора товарищества необходимо описать фирме-клиенту официальными письмами.


 


3. Предварительный договор займа с обеспечительным платежом.


 


Правовой статус обеспечительного платежа прямо не предусмотрен гражданским законодательством, однако имеет признаки задатка.


Задаток – платеж для обеспечения обязательства.


Тем не менее задаток не применим для предварительных договоров займа, как и для предварительных договоров в целом, так как законом данный способ обеспечить обязательства запрещен.


Данное положение поддерживает многочисленная арбитражная практика.


Другое дело обеспечительный платеж.


Минфин РФ в своем письме № 03-03-06/1/93 от 26.02.2010 разъясняет порядок учета в целях налогообложения прибыли обеспечительного платежа, полученного в обеспечение исполнения обязательств, вытекающих из предварительного договора.


В письме отмечается, что в соответствии с подпунктом 2 пункта 1статьи 251 НК РФ при определении базы по налогу на прибыль организаций не учитываются доходы в виде имущества, имущественных прав, которые получены в форме залога или задатка в качестве обеспечения обязательств.


По мнению специалистов Минфина, обеспечительный платеж имеет черты задатка, что позволяет налогоплательщику, получившему данный платеж, применить в отношении него подпункт 2 пункта 1 статьи 251 НК РФ.


 


Кроме того, в случае расторжения предварительного договора или уклонения от заключения основного договора займодателем, Сумма обеспечительного платежа удерживается в полном размере.


В данном случае фирма-клиент перечисляет обеспечительный платеж, который по договору составляет 50% от суммы займа.


Следовательно, сумма займа должна быть вдвое больше требуемых наличных денег.


 


Поскольку беспроцентные займы, вопреки письмам ФНС и арбитражной практике, вызывают недовольство контролирующего органа, необходимо указать в предварительном договоре проценты по займу в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ.


Налог на прибыль с этих процентов также не учитывается, что связано с особым предметом предварительного договора займа: обеспечительный платеж гарантирует исполнение обязательства по заключению основного договора.


 


post-121-0-02527300-1423059706_thumb.gif


 


БУХУЧЕТ СДЕЛКИ


При неисполнении договора стороной, выдавшей обеспечительный платеж, он остаётся у стороны, его получившей. Поэтому ранее перечисленная сумма учитывается в прочих расходах, а полученная — в прочих доходах. Следовательно, у стороны, выдавшей обеспечительный платеж, осуществляется запись:


Дебет 91-2 Кредит 60 субсчёт «Обеспечительный платеж выданный»


— сумма выданного обеспечительного платежа учтена в прочих расходах,


у стороны, получившей его:


Дебет 62 субсчёт «Задаток полученный» Кредит 91-1


— сумма полученного обеспечительного платежа учтена в прочих доходах


Если рассматривать обеспечительный платеж как штрафную санкцию, то налогоплательщик, его получивший, должен включить эту сумму во внереализационные доходы на основании пункта 3 статьи 250 НК РФ. Организации же, не исполнившей договор, обеспеченный обеспечительным платежом, выданный задаток логично было бы включить в состав внереализационных расходов согласно подпункту 13 пункта 1 статьи 265 НК РФ как признанные должником санкции за нарушение договорных обязательств


4. Денежные средства свободно обналичиваются со счета ООО «Стройтрейд»


(обналичить можно любым проверенным способом, будь то отражение хозяйственных расходов с  последующим обналичиванием с чековой книжки,  беспроцентный займ инвалиду 1-2 группы, обналичивание через корпоративный счет и.т.д.) Налог на прибыль, НДС и иные налоги и сборы не уплачиваются ни с одной операции, тем не менее, признание за налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды невозможно, так как противоречит подзаконным актам самого ведомства налогового контроля. В результате выходит обнал под 0%


Share this post


Link to post
Share on other sites

Это все конечно хорошо, но такую операцию для одного клиента можно осуществить лишь один раз. При массовости применения данной схемы с постоянным участием какого-либо одного юр.лица можно нарваться на выявление данной схемы. А так идейка конечно ничего.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Схема достаточно интересная, но если отталкиваться от скорости выполнения, то проще 6% отдать при обнале. Ранее brok.invest
отписал, что схема на раз в этом и заключается основной "подводный камень", а так на заметку очень даже.

Share this post


Link to post
Share on other sites

В данном направлении, как правило действуют те, кто хочет спрятать прибыль на время, что бы по итогам квартала не было большого начисления, а в последующем периоде не уйти в минуса по налогу на прибыль. В дальнейшем деньги возвращаются.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Выводит деньги с фирмы под заем несомненно можно, но нужно быть готовым, что подобную фирму придется сливать. Рано или поздно движением средств заинтересуются налоговики и тогда проблем не избежать.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Выводит деньги с фирмы под заем несомненно можно, но нужно быть готовым, что подобную фирму придется сливать. Рано или поздно движением средств заинтересуются налоговики и тогда проблем не избежать.

Конечно, поэтому и регистрируется масса таких фирм. Ни одна из них не работает больше полугода, ведь отвечать перед законом никто не хочет. Правда сейчас не много сложно стало регистрировать ООО, везде приходиться таскать с собой человека. Из-за этого приходиться платить ему больше, чем раньше. У нас в Новосибирске ценник около 15000 рублей. 

Share this post


Link to post
Share on other sites

Есть вариант поюзать данную схему во первых когда сумма обналички достаточно большая и 6% очень чувствительные. Во-вторых можно несколько таких схем за короткий период провернуть и бросить предприятия. Иначе довольно дорогая по исполнению обналичка получается.

Share this post


Link to post
Share on other sites

 

4. Денежные средства свободно обналичиваются со счета ООО «Стройтрейд»

(обналичить можно любым проверенным способом, будь то отражение хозяйственных расходов с  последующим обналичиванием с чековой книжки,  беспроцентный займ инвалиду 1-2 группы, обналичивание через корпоративный счет и.т.д.) Налог на прибыль, НДС и иные налоги и сборы не уплачиваются ни с одной операции, тем не менее, признание за налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды невозможно, так как противоречит подзаконным актам самого ведомства налогового контроля. В результате выходит обнал под 0%

 

 А по сути очень даже интересно получается, только вот очень много заморочек. Но как говорится легких денег не бывает. Только назревает вопрос третья фирма же тоже должна быть в своего рода сговоре раз фирме- клиенту будут идти какие-то официальные письма. Жаль конечно что часто такую сделку не получится совершать либо делать их пару раз но с разными организациями и в разной последовательности то есть сегодня фирма А не выполнила обязанности по договору, потом наоборот фирма Б или С.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Эти инвалиды могут быть подшефными фирмы или работниками на второй рабочей группе, тогда вообще не возникает вопросов никаких. Даже налоговая не будет особо цепляться - все в курсе как с инвалидами трудно  и во что обходится общение с ними фирме. 

Share this post


Link to post
Share on other sites

в этой схеме я не поняла одного - если в прочих доходах полученный платеж учитывается, разве с него не нужно платить налог на прибыль или подоходный в случае с ИП? Это достаточно большой платеж, который все нули по обналичке сводит на нет, разве нет?

Share this post


Link to post
Share on other sites

Не могу не согласиться с некоторыми комментариями по поводу того что план хоть и хорош, но часто так сделать увы не получится и нужно постоянно менять фирмы и направление движения средств. Вот по сути сколько раз так можно провернуть с 1 фирмой? Один максимум два, потом можно попасть под прицел ФНС и схему обнала выявят быстро.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Не могу не согласиться с некоторыми комментариями по поводу того что план хоть и хорош, но часто так сделать увы не получится и нужно постоянно менять фирмы и направление движения средств. Вот по сути сколько раз так можно провернуть с 1 фирмой? Один максимум два, потом можно попасть под прицел ФНС и схему обнала выявят быстро.

Ну а в дальнейшем либо берутся другие фирмы, либо просто переключаются на иные виды обналичивания своих заработанных капиталов. А так да соглашусь что через некоторое время если такая схема будет периодически мелькать конкретные службы заинтересуются этим вплотную. А там уже как повезет, но лучше если и проворачивать то редко но на более значительные суммы например.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Регистрация и продажа готовых ООО возможно с открытыми счетами и директорами,ПРОДАЕМ НДС, ТРАНЗИТ, МЕНЯЕМ НАЛ НА БЕЗНАЛ % ОБГОВАРИВАЕТСЯ, ТРАНЗИТ В ОФШОРНЫЕ ЗОНЫ, так же продаем юр.адреса и номинальных директоров. 
Обналичивание в короткие сроки, любые объемы, схемы без «зависания». 
Транзит безнала для перелома НДС или назначения платежа. 
Куплю-продажу наличных. 
Вывод денежных средств с заблокированных счетов (любая причина блокировки). 
СПИШЕМ НДС С ВАШЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ. Дадим счета-фактуры, внесем в нашу книгу продаж, сдадим отчетность в ИФНС. Дальше цепочка выводится в «дружественную» налоговую в другом регионе. 
В наличии «белые» компании с оборотами и с любыми ОКВЭДами. Предоставляем любые сопроводительные документы.почта для связи : [email protected]

Share this post


Link to post
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
Sign in to follow this  

Обнал

Добро пожаловать на площадку по обналичиванию средств obnal.club. Наш форум - это уютный клуб с особыми преференциями для членов! Здесь вы можете встретить профессионалов своего дела в области финансового аутсорсинга. Будем рады если вы присоединитесь к Нам! На страницах портала вы найдете всю необходимую информацию на тему обналичивания денег. Девиз нашего форума "Обналичить можно все"

АГ Форума

Обнал Обнал GARANT
TROTSKILL TROTSKILL GARANT
скиба скиба Модераторы

Обнал в Соц сетях

О Форуме

На Обнал Форуме представлены десятки тысяч тем с полезной информацией, а также вы найдете Проверенные услуги по обналичиванию денег! Будьте осторожны, многие участники рынка предоставляют неквалифицированные услуги. Обезопасить ваши нервы и средства поможет Гарант-Сервис форума. Раздел содержит предложения различных сервисов, которые предлагают обналичку в оффшор или РФ (включая другие страны СНГ), обсуждаем минусы и плюсы подобных сервисов.